Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс" ИНН:1326217603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63987036 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171722736
12104 Запасы на конец предыдущего года7227369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года654513441828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года513441670208
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1464101580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года758341242129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34124212941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1583107211200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107211209930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158310721120993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10721120993258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года366158840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15884270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3761689437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1689437-44
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3003453956
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34539566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907559631950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559631950296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120790410260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90410269560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158310721120993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10721120993258
21103 Выручка за отчетный год3327719848144158938
21104 Выручка за предыдущий год198481441589383567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3327719848144150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198481441589380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3282019650142870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год196501428788910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4571981280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198128470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4571981100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198110340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9140267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3661588427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1588427-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366158840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15884270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (1583) = 23.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+32820+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (33277) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (33277) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 5.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СионаТранс"