Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер" ИНН:1326217699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63987415 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112112281159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11228115978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121123670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1123676090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112112367609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112367609232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37371470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37147960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4747157106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4715710629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6565210503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65210503203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65652100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652105030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112112367609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112367609232
21104 Выручка за предыдущий год376681742281789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215396625071649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161285117210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год136179612790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2510554420
23504 Прочие расходы за предыдущий год13869346115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12186960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год237195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101497720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10149770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (112) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.723

Индекс Альтмана Z = 3.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техпартнер"