Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания" ИНН:1326217843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63988024 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года871638724990327
11504 Основные средства на конец предыдущего года872499032775130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года871638724990327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года872499032775240
12103 Запасы на конец отчетного года190190190
12104 Запасы на конец предыдущего года1901900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52562120546419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1205564194494
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года180160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года801600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52767202716617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2027166174522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13992910752096944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1075209694479762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1035000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года912214187341942
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41873419428348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1015814188341952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41883419528358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135825430431145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3834952054688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5205568840259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383496563654992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656375499271404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13992910752096944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1075209694479762
21103 Выручка за отчетный год531025310244818
21104 Выручка за предыдущий год53102448189178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год531025310244818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53102448189178
22203 Управленческие расходы за отчетный год629652503947
22204 Управленческие расходы за предыдущий год525139471318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год468064785240871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47851408717860
23203 Проценты к получению за отчетный год111930
23204 Проценты к получению за предыдущий год9300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год344663692514
23403 Прочие доходы за отчетный год322600
23503 Прочие расходы за отчетный год31189474
23504 Прочие расходы за предыдущий год89474144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год498324441034028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44409340285202
24603 Прочее за отчетный год4852537434
24604 Прочее за предыдущий год253743468
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493474187333594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41872335945134
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1035000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год596974187333594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41872335945134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49347)/Стоимость активов (139929) = 35.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6296) = 743.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46806)/Выручка (53102) = 88.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49347)/Выручка (53102) = 92.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.649

Индекс Альтмана Z = 7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (88.14%), рентабельность компании (92.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Топливная Компания"