Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис" ИНН:1326217931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63988248 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229876474081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22514081572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235576484113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22524113765
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235576484113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22524113765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163169093443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15723443541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724739670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года680670223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года724739670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680670223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235576484113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22524113765
21103 Выручка за отчетный год482946583622
21104 Выручка за предыдущий год459736220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43340611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35966110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49546583011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100130110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49541223011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100130110
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год139480
23504 Прочие расходы за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36640743011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95330110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4842522902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77529020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (2355) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4334+0+0) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (495)/Выручка (4829) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (4829) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.253

Индекс Альтмана Z = 8.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.25%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВентЖилСервис"