Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк" ИНН:1326218068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63988768 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года43434343
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года43434335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4343430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4343430
12103 Запасы на конец отчетного года403741803341
12104 Запасы на конец предыдущего года74180334160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1834178417762068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178417762068466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1170355167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17035516716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2238269529340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2695293425760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2281273829772619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273829772619577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6875213737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5213737-164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года308443616868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4436168680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1286177419881744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177419881744741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1594221726040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2217260426120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2281273829772619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273829772619577
21103 Выручка за отчетный год807383332585715761
21104 Выручка за предыдущий год833325857157616038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781980972514015475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809725140154756226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2542367170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2367172860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2542367170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2367172860
23403 Прочие доходы за отчетный год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год614821362
23504 Прочие расходы за предыдущий год482136229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2121885040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1885042240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год454013853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4013853-43
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167148366171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148366171-174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (2281) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7819+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (8073) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (8073) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = 4.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная строительная компания "СтройТэк"