Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж" ИНН:1326218460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670686 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года272700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года27000
11503 Основные средства на конец отчетного года331721720
11504 Основные средства на конец предыдущего года17217200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года308000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3681991720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19917200
12103 Запасы на конец отчетного года94637806337184
12104 Запасы на конец предыдущего года7806279185505
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16299239099272106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235299031257909
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года62274006680
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4006688360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года806211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3200714212104030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141741032223020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3237514412105752302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143731049423021417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15010379250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10369234950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1601047935505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104693350524
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1923120001631034
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20001651034839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12983113659477762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113279395762553
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322151336596400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13327956017960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3237514412105752302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143721049423021417
21103 Выручка за отчетный год37141376574936737261
21104 Выручка за предыдущий год376574936737261813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35673362784731936549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3627847319354031166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1468137920480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1379204818580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год797100613980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1006139811460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6713736500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3736507120
23403 Прочие доходы за отчетный год11898600359
23404 Прочие доходы за предыдущий год8600359385
23503 Прочие расходы за отчетный год1425973108467
23504 Прочие расходы за предыдущий год97310746714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4352605420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2605406040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88148112123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1471121233
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год19630
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год96320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год539000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год886112430481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11342848115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8861124300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1134284810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (886)/Стоимость активов (32375) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35673+797+0) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (37141) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (886)/Выручка (37141) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 4.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фокс Строй Монтаж"