Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью" ИНН:1326218501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91670781 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3838177414231943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1774142318681476
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года46546500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года465000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11112478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1112478355
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4304228815480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2288154819460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4304228815482021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2288154819461830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15021329510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1329513300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1512133961340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1339613401298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279294914861682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94914861607532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279294914860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года949148616070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4304228815482021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2288154819461830
21103 Выручка за отчетный год1292411304117229700
21104 Выручка за предыдущий год113041172297003179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118889615111706819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96151117068191818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103616895520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168955228810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103616895520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168955228810
23203 Проценты к получению за отчетный год381300
23204 Проценты к получению за предыдущий год13000
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год5537810452
23504 Прочие расходы за предыдущий год781045216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52116294480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162944828290
24603 Прочее за отчетный год3483513640
24604 Прочее за предыдущий год3513642780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1731278842551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12788425511288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1731278840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12788425510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (4304) = 4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11888+0+0) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1036)/Выручка (12924) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (12924) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.542

Индекс Альтмана Z = 3.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управление коммерческой недвижимостью"