Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка" ИНН:1326218653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671533 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85821464663853934
11504 Основные средства на конец предыдущего года1464663853934330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85821464663850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14646638539340
12103 Запасы на конец отчетного года1293111498726
12104 Запасы на конец предыдущего года114987262307
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109131363012041290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13638120412901027
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8449611432140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6114321400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165921102819584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21102819584593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341532300473230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23011732319000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4273437650137095834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376571370958344256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153310569450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10689445900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15431066955600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1078954600198
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95411395568490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13955684900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95411395568490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13955684900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300025420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316512233059042692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22325590526924059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316512263059040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22625590552340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4273437650137095834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376571370958344256
21103 Выручка за отчетный год912571189372832617162
21104 Выручка за предыдущий год118937283261716214034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72051918622255416488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91862225541444313791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192062707557720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27075577227190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год172312352240760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23522407620450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1975355316960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год355316966740
23303 Проценты к уплате за отчетный год17351486105093
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14861050930
23403 Прочие доходы за отчетный год34012120249
23404 Прочие доходы за предыдущий год21202490
23503 Прочие расходы за отчетный год30602133171324
23504 Прочие расходы за предыдущий год21331713249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5811464750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1464755060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11634121103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3412110347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465112354403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112354403187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4651123540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1123544030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (42734) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72051+17231+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1975)/Выручка (91257) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (91257) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компонент Поставка"