Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С" ИНН:1326218766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671935 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8261769878505
12104 Запасы на конец предыдущего года1769878505124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326914223971750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142239714366
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1001001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1285814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2858143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4096331914370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3319143722690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4096331914372269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331914372269133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года452360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17146246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1462469
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2603894180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года407930459861594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30459861594124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4079330513750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3305137522230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4096331914372269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331914372269133
21103 Выручка за отчетный год2590207544432088
21104 Выручка за предыдущий год207544432088435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2581198043452025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198043451787429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год995980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95983010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год925920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2592630
23504 Прочие расходы за предыдущий год2019177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год573460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год745837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45837-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год458370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (4096) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2581+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (2590) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2590) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саранск Климат С"