Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар" ИНН:1326219449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674661 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265529641620393
12104 Запасы на конец предыдущего года29641620393149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401522139120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5221391200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106289151363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289151363321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3162377519100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377519108760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316237751910876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37751910876470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2272303013570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года303013574050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228230401367415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30401367415105
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года680000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года680000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7533000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130661214192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6612141920
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7000269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2007365440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7365444610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316237751910876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37751910876470
21103 Выручка за отчетный год91016487780115936
21104 Выручка за предыдущий год64877801159681796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48344129703315055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41297033138771651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год426723587680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235876820910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230517236460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172364615160
22203 Управленческие расходы за отчетный год423100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19206041220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6041225750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1920604910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год604915750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38412118176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121181150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153648373705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48373460145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1536483730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год483734600
32007 Величина капитала на 313030257200
32008 Величина капитала на 313030257200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75845700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-75845700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75845700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75845700
33007 Величина капитала на 312272303000
33008 Величина капитала на 312272303000
36003 Чистые активы на 312282303900
36004 Чистые активы на 313039136600
41103 Поступления – всего за отчетный год8243670500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7870639600
41193 Прочие поступления за отчетный год37330900
41203 Платежи – всего за отчетный год7765658900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7421595700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34463200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47811600
43103 Поступления – всего за отчетный год2907500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2907500
43203 Платежи – всего за отчетный год563100
43293 Прочие платежи за отчетный год563100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2344400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71216000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1536)/Стоимость активов (3162) = 48.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4834+2305+42) = 26.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1920)/Выручка (9101) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1536)/Выручка (9101) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.593

Индекс Альтмана Z = 14.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (15.81), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (21.1%), рентабельность компании (16.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Строительная Компания "ГидроСар"