Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком" ИНН:1326219590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675169 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года489604729
11504 Основные средства на конец предыдущего года6047290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года489604729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6047290
12103 Запасы на конец отчетного года828433
12104 Запасы на конец предыдущего года843310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317263561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года263561129
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года97560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6291348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503409623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4096231487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99210131352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101313521487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1415-1467760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1467760936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1395-1447770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1447770946
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23672460582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2460582437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23872460582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2460582541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99210131352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101313521487
21103 Выручка за отчетный год7115344
21104 Выручка за предыдущий год15344137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2615344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15344137
22203 Управленческие расходы за отчетный год244881899
22204 Управленческие расходы за предыдущий год881899517
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-218-728-856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-728-856-380
23403 Прочие доходы за отчетный год668739
23404 Прочие доходы за предыдущий год687391410
23503 Прочие расходы за отчетный год1579354
23504 Прочие расходы за предыдущий год7935453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-227-1453-171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1453-171977
24603 Прочее за отчетный год149
24604 Прочее за предыдущий год4947
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228-1457-180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1457-180930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228-1457-180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1457-180930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (992) = -22.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+244) = -75.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-218)/Выручка (71) = -307.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (71) = -321.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.584

Индекс Альтмана Z = -15.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-1.41), рентабельность продукции (-307.04%), рентабельность компании (-321.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-ком"