Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект" ИНН:1326219640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675301 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года163300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15761550220305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15502203050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14518182668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181826680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17211732035733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17320357330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33541732035733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17320357330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202036
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33341294633588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12946335880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33541296633624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12966336240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435421090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435421090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33541732035733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17320357330
21103 Выручка за отчетный год117591297924224
21104 Выручка за предыдущий год12979242240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год768800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40711297924224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12979242240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40711297924224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12979242240
23503 Прочие расходы за отчетный год31330
23504 Прочие расходы за предыдущий год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40401294624224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12946242240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33341294624224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12946242240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33341294624224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12946242240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3334)/Стоимость активов (3354) = 99.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7688+0+0) = 52.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4071)/Выручка (11759) = 34.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3334)/Выручка (11759) = 28.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.62%), рентабельность компании (28.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭкспертПроект"