Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба" ИНН:1326219858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676105 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года521646772
11504 Основные средства на конец предыдущего года646772480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года521646772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года646772480
12103 Запасы на конец отчетного года132415121602
12104 Запасы на конец предыдущего года151216022326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164111645618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116456184044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14293171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93171275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310727697391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276973916645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362834158163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341581637125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22241284-660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1284-6604886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22141294-650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1294-6504896
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174102547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410121216266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212162662229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года584221218813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212188132229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362834158163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341581637125
21103 Выручка за отчетный год188882400530525
21104 Выручка за предыдущий год235063052545863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22213371411550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37141155016630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33252029118975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197921897529233
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181393742621878
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33251653-18451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1653-184517355
23404 Прочие доходы за предыдущий год49965773
23503 Прочие расходы за отчетный год183208291
23504 Прочие расходы за предыдущий год208291166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35081944-18085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1944-180857262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35081944-18389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1944-183897066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35081944-18389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1944-183897066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3508)/Стоимость активов (3628) = -96.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22213+0+0) = -14.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3325)/Выручка (18888) = -17.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3508)/Выручка (18888) = -18.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.967

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -11.846

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (-17.6%), рентабельность компании (-18.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Али Баба"