Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР" ИНН:1326220067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677151 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1038100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14696230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14696230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2581889
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года818890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1591899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9189910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года556320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14696230
21103 Выручка за отчетный год4740413702
21104 Выручка за предыдущий год40413702188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11945292506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45292506180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72-4881196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48811968
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год122660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72-507924
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5079248
23503 Прочие расходы за отчетный год3330122
23504 Прочие расходы за предыдущий год301226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105-808902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8089022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105-808902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8089022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-105-808902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8089022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119+0+0) = -60.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (47) = -153.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (47) = -223.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-153.19%), рентабельность компании (-223.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВАКУР"