Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН" ИНН:1326220300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677984 ОКВЭД:52.46.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года18311081221
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года10812210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18311081221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10812210
12103 Запасы на конец отчетного года133715541251
12104 Запасы на конец предыдущего года155412511251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11557711072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7711072476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253623332531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233325301864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436734142752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341427511864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года428927782574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года277825741388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429927882584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278825841398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2505500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31876167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76167467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68626167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года626167467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436734142752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341427511864
21103 Выручка за отчетный год121661353920059
21104 Выручка за предыдущий год135392005915023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7220798411217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79841121711449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494655558842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год555588423574
22103 Коммерческие расходы за отчетный год235614461524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144615241248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259041097318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410973182326
23303 Проценты к уплате за отчетный год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год675638
23504 Прочие расходы за предыдущий год563839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245740537280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405372802287
24603 Прочее за отчетный год198294
24604 Прочее за предыдущий год8294114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243839717186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397171862173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243839717186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год397171862173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2438)/Стоимость активов (4367) = 55.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7220+2356+0) = 27.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2590)/Выручка (12166) = 21.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2438)/Выручка (12166) = 20.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63.221

Индекс Альтмана Z = 75.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (17.63), коэффициент текущей ликвидности (37.29), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (21.29%), рентабельность компании (20.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СКРИН"