АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:1326220324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99985521 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177891838418979
11504 Основные средства на конец предыдущего года1838418979950
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года77231776160
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7761600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года950209600018979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9600018979950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141841506624610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15066246103002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2699246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99246295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142101516530000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15165300003297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10923011116548979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111165489794247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84484415890
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84484410
13603 Резервный капитал на конец отчетного года84840
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года84840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5309399-345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39914442749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4380132715545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132715370759
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1125011065797760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10657977600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1109325925674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3259258493488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11361010983833434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109838336093488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10923011116548979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111165489794247
21103 Выручка за отчетный год177431664534
21104 Выручка за предыдущий год316645343175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97218520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177421942682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219426823175
22203 Управленческие расходы за отчетный год117115322416
22204 Управленческие расходы за предыдущий год153224162270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603662266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год662266905
23203 Проценты к получению за отчетный год20220357
23204 Проценты к получению за предыдущий год2203570
23303 Проценты к уплате за отчетный год68836506860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65068600
23403 Прочие доходы за отчетный год349500
23503 Прочие расходы за отчетный год277884051491
23504 Прочие расходы за предыдущий год840514910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5543-14029-1728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14029-1728905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5707-14043-1728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14043-1728724
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5707-14043-1728
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14043-1728724

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5707)/Стоимость активов (109230) = -5.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1171) = 51.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (1774) = 33.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5707)/Выручка (1774) = -321.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = 0.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (33.99%), рентабельность компании (-321.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО "РОСБИЗНЕСНЕДВИЖИМОСТЬ"