ООО "Городская управляющая компания "Деловая недвижимость" ИНН:1326220388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91678104 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9916107111160912352
11504 Основные средства на конец предыдущего года107111160912352916
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года991610711116090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1071111609123520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85653499831674113063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года499831673540690
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25788849062870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8490628789940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11149258475230330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5847523027130630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121408691863464225415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691863463625415922
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9795266894335610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6689433561239280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97962669043357123938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года669043357123938-25
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18629300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4817227910711477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227910651477947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23446228210710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2282106514770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121408691863464225415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691863463625415922
21103 Выручка за отчетный год39857404343771131756
21104 Выручка за предыдущий год4043437711317560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8090737575796048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7375757960480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3176733059301320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3305930132257080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3176733059301320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3305930132257080
23203 Проценты к получению за отчетный год20565316050
23204 Проценты к получению за предыдущий год531605620
23303 Проценты к уплате за отчетный год136500454
23403 Прочие доходы за отчетный год5407895
23404 Прочие доходы за предыдущий год4078330
23503 Прочие расходы за отчетный год1254685158
23504 Прочие расходы за предыдущий год6851580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3120933562307640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3356230764252910
24603 Прочее за отчетный год15022911310
24604 Прочее за предыдущий год229113113280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31059333332963323963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3333329633239630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3105933333296330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3333329633239630

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31059)/Стоимость активов (121408) = 25.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8090+0+0) = 392.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31767)/Выручка (39857) = 79.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31059)/Выручка (39857) = 77.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.178

Индекс Альтмана Z = 12.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (79.7%), рентабельность компании (77.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники