Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс" ИНН:1326220660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91679167 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14200
12103 Запасы на конец отчетного года17175
12104 Запасы на конец предыдущего года1750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27176161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176141155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62194195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194175158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62336195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336175158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15476130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76130103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1172160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1172160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года994465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62336195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336175158
21103 Выручка за отчетный год7081519652
21104 Выручка за предыдущий год1519652514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6831437604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1437604391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8248123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8248123
23403 Прочие доходы за отчетный год8200
23503 Прочие расходы за отчетный год667815
23504 Прочие расходы за предыдущий год781512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (62) = 66.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (683+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (708) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (708) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.713

Индекс Альтмана Z = 1.932

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.932<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-2.48), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СК СтройТоргТранс"