Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея" ИНН:1326220677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679291 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15812408855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24088552258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61119643
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158324692051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246920512301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158324692051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246920512301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15121556985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15569851216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15221566995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15669951221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90310560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619031056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90310561080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158324692051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246920512301
21103 Выручка за отчетный год100991486715842
21104 Выручка за предыдущий год148671584210025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93841348315157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13483151578292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7151384685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13846851733
22203 Управленческие расходы за отчетный год630601500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год601500411
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85783185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7831851322
23503 Прочие расходы за отчетный год197943
23504 Прочие расходы за предыдущий год794328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66704142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7041421294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66570-227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год704-2271216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66570-227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год704-2271216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (1583) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9384+0+630) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (10099) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (10099) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.951

Индекс Альтмана Z = 32.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (25.95), коэффициент текущей ликвидности (25.95), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Идея"