Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс" ИНН:1326221286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681402 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года670140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67700140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7001490
12103 Запасы на конец отчетного года13739135028
12104 Запасы на конец предыдущего года1350280
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21485900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года590150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3866416711183807424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167111838074090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52331755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3150000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6293416922183850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169221838574570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6300117622183997466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176221839974660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14757280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года572850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157673815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6738150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6284417555178617451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175551786174510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6284417555183610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175551836174510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6300117622183997466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176221839974660
21103 Выручка за отчетный год477362172427164293102197
21104 Выручка за предыдущий год1724271642931021970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389309156993143543102182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1569931435431000590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8805315434207500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154342075021380
22203 Управленческие расходы за отчетный год8787215401207210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154012072121230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18133290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3329150
23403 Прочие доходы за отчетный год114300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год182000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11336290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3629150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22763
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91292312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2923120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9129230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2923120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (63001) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389309+0+87872) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (477362) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (477362) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергия Плюс"