Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1" ИНН:1326222191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91684487 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года557635684009288
11504 Основные средства на конец предыдущего года356840092880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5576356840090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года356840092880
12103 Запасы на конец отчетного года420031611559717
12104 Запасы на конец предыдущего года316115597170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82646817684916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681712534080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8616408193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164081930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125501161828610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11618289326570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181261518668702014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15186690129450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3777-4268-4326-1854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4268-4326-9110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16821350035000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3500350000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16821350035000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500350000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22291247753211296
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12477532112960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2853347723752572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3477240725600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50821595476960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15954772838560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181261518668702014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15186690129450
21103 Выручка за отчетный год2508833150154392394
21104 Выручка за предыдущий год331501543923940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2151831849171044016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318492043422880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35701301-16650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1301-49951060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35701301-49950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1301-4995-6790
23303 Проценты к уплате за отчетный год1687000
23403 Прочие доходы за отчетный год830132224690
23404 Прочие доходы за предыдущий год1322246900
23503 Прочие расходы за отчетный год19512234718242
23504 Прочие расходы за предыдущий год22347182420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год762389-32440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389-3244-9210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27133100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33117100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49158-3415-1864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58-3415-9210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (18126) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21518+0+0) = 16.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3570)/Выручка (25088) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (25088) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.172

Индекс Альтмана Z = 3.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (14.23%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таксомоторный парк №1"