Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА" ИНН:1326222219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684582 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5985981561273
12104 Запасы на конец предыдущего года59815612730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64396921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2132213214390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года213214399210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4101421730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2736318332500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3183325013670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2736318332501367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3183325013670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1779182022260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182022269700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179218332236980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183322369800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года944944849384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9448493870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40616500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года944135010140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135010143870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2736318332501367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3183325013670
21104 Выручка за предыдущий год6553884416500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37764018870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2777482615630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300034055660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22314219970
23503 Прочие расходы за отчетный год4154519
23504 Прочие расходы за предыдущий год545190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41-27713700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27713709880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129114180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-4061256970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40612569700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-40612560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40612569700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (2736) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.898

Индекс Альтмана Z = 8.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮТА"