Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф" ИНН:1326222593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685943 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25598
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25598
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-103-63-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63-4-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93-536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года887811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года977853
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25598
21103 Выручка за отчетный год20361199
21104 Выручка за предыдущий год361199115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20361199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3611999
22203 Управленческие расходы за отчетный год55330178
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33017815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-353121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3121-6
23503 Прочие расходы за отчетный год58612
23504 Прочие расходы за предыдущий год86124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40-559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-559-10
24603 Прочее за отчетный год143
24604 Прочее за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-596-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-596-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (4) = -1025 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+55) = -63.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (20) = -175 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (20) = -205 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -23.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.959

Индекс Альтмана Z = -239.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-23.25), рентабельность продукции (-175%), рентабельность компании (-205%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью туристическая компания "СанЛайф"