Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана" ИНН:1326222748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686724 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года231560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486294139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2941390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486294139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2941390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139163100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1631000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34713139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34713139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486294139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2941390
21103 Выручка за отчетный год37244995773
21104 Выручка за предыдущий год49957730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3724499583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4995830
22203 Управленческие расходы за отчетный год368549320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год493200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (486) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3685) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (3724) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (3724) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.401

Индекс Альтмана Z = 3.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Вымпел-Охрана"