АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1" ИНН:1326222804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686753 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264372790629375
11504 Основные средства на конец предыдущего года27906293750
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7323700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года37000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271692827629375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28276293750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94145196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41451960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94585298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45852986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271782873434672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28734346726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года250025000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2950-1488-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1488-2-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44010228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102286
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года190002000020900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000209000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года190002000020900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000209000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500050005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361727128764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271287640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8617771213764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7712137640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271782873434672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28734346726
21103 Выручка за отчетный год32803051508
21104 Выручка за предыдущий год30515080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190415590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13761492508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14925080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13761492508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14925080
23303 Проценты к уплате за отчетный год257026880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год268800
23503 Прочие расходы за отчетный год629660506
23504 Прочие расходы за предыдущий год6605060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1823-18562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-185620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3623700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год37000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1461-14861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-148610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1461-14861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-148610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1461)/Стоимость активов (27178) = -5.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1904+0+0) = 72.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1376)/Выручка (3280) = 41.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1461)/Выручка (3280) = -44.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -1.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (41.95%), рентабельность компании (-44.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ №1"