Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2" ИНН:1326222811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686747 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13104500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4742100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131045473310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4742131240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63986432150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6201200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4550125150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1251500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256268380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94163565690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7729530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2252081038990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12471631280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6481490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6381590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159-200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12000100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7154147670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1476700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128167346120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5542931280
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года78526443610
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года44361200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213846937400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11455731480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2252081038990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12471631280
21103 Выручка за отчетный год285616090
21104 Выручка за предыдущий год160900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285616090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160900
22203 Управленческие расходы за отчетный год235914180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4971910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191-30
23404 Прочие доходы за предыдущий год5400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4972450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-60
24603 Прочее за отчетный год266650
24604 Прочее за предыдущий год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2311800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2311800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (225208) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2359) = 21.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (2856) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (2856) = 8.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = -0.977

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (17.4%), рентабельность компании (8.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Городская управляющая компания № 2"