Общество с ограниченной ответственностью "МакСа" ИНН:1326223438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689510 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10627106040
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1060469000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10627106046900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060469000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2420105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2420109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10651106247009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1062470100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370842920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4292-1770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37184292-177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4302-1770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года373032380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320330947186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308471870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года693363327186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года632271870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10651106247009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1062470100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2883560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35600
22203 Управленческие расходы за отчетный год227930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-515-4490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44900
23403 Прочие доходы за отчетный год6849790
23404 Прочие доходы за предыдущий год497900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4474530-182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4530-1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4474530-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4530-1820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44745300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4530-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-447)/Стоимость активов (10651) = -4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+288+227) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-515)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-447)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = -1.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МакСа"