Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь" ИНН:1326223519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91689898 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года320032000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320032000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1277797772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80277238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1278804791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81079157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127840043991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4010399157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года667-58-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52-910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56840284000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года402840000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61140624000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4062400047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127840043991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4010399157
21103 Выручка за отчетный год160479125
21104 Выручка за предыдущий год4791250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1533160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7163125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7700
23403 Прочие доходы за отчетный год405000
23503 Прочие расходы за отчетный год329513293
23504 Прочие расходы за предыдущий год132930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год762-46-19
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-3750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799-51-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (1278) = 62.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+0) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (160) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (160) = 499.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.092

Индекс Альтмана Z = 13.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (499.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ривезь"