Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания" ИНН:1326223910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920272 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17540420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17592440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17592440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года746-56-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-56-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года756-460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79832438
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года324380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100348440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17592440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24400
21103 Выручка за отчетный год153400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1181655
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год728-16-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-550
23303 Проценты к уплате за отчетный год74037
23403 Прочие доходы за отчетный год227601090
23503 Прочие расходы за отчетный год2107131008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год823-29-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-100
24603 Прочее за отчетный год21170
24604 Прочее за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год802-46-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год802-46-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33-100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-5600
32008 Величина капитала на 31-4600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3174600
33008 Величина капитала на 3175600
36003 Чистые активы на 3175600
36004 Чистые активы на 31-4600
41103 Поступления – всего за отчетный год206800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год205500
41193 Прочие поступления за отчетный год1300
41203 Платежи – всего за отчетный год282300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год228500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7400
41293 Прочие платежи за отчетный год38600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-75500
43103 Поступления – всего за отчетный год224200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год224200
43203 Платежи – всего за отчетный год147600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год147600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год76600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (802)/Стоимость активов (1759) = 45.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+118+0) = 90.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (1534) = 47.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (802)/Выручка (1534) = 52.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.754

Индекс Альтмана Z = 11.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (47.46%), рентабельность компании (52.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Региональная Транспортная Компания"