Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком" ИНН:1326223981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920616 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10428263156
12104 Запасы на конец предыдущего года2631560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105747238172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72381720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5805337934298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3379342980
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1540389
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года403890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26825437054915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4370549150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26825437054915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4370549150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8749301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88494011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года940110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года635635711
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6357110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25306421304193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4213041930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25941427654904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4276549040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26825437054915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4370549150
21103 Выручка за отчетный год56576680743638
21104 Выручка за предыдущий год6807436380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45618619863390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6198633900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109586088248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60882480
22203 Управленческие расходы за отчетный год105014737238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47372380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год457135110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1351100
23503 Прочие расходы за отчетный год4471669
23504 Прочие расходы за предыдущий год16690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1011851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год662560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-569291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-569291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92910
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3193010
32008 Величина капитала на 31940110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5600
33218 Убыток (ИТОГО)5600
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 318749301
33008 Величина капитала на 3188494011
36003 Чистые активы на 3188494011
36004 Чистые активы на 31940110
41103 Поступления – всего за отчетный год45718772335944
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44736757184212
41193 Прочие поступления за отчетный год98215151732
41203 Платежи – всего за отчетный год74406476622357
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61071416892334
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год632013520
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год279210
41293 Прочие платежи за отчетный год6736460023
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28688295713587
43103 Поступления – всего за отчетный год7008651966
43193 Прочие поступления за отчетный год70000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год700-76711
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27988294954298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56)/Стоимость активов (26825) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45618+0+10501) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (56576) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56)/Выручка (56576) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 0.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительная компания "Техноком"