Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис" ИНН:1326224022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12920786 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52944684181
11504 Основные средства на конец предыдущего года446841810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52944834571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446845710
12103 Запасы на конец отчетного года80110
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55328391
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3283910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171917282974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172229740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2171861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года718610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187421384226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212542260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240366218797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года659387970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-48814291041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года201010410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47814391051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202010510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220722503200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225032000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67528244077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232340760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288250747277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457372760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240366218797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года659387970
21103 Выручка за отчетный год135721771011
21104 Выручка за предыдущий год219210110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год769957369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9573690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5881220642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12356420
22203 Управленческие расходы за отчетный год315698322
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3543220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273522320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8813200
23403 Прочие доходы за отчетный год16909
23503 Прочие расходы за отчетный год3021359
23504 Прочие расходы за предыдущий год3590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2579487320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84613200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1322250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257937369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71410550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-257937369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71410550
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31201010560
32008 Величина капитала на 31202010660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-249900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249900
33218 Убыток (ИТОГО)249900
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-48814290
33008 Величина капитала на 31-47814390
36003 Чистые активы на 31-47814390
36004 Чистые активы на 31202010510
41103 Поступления – всего за отчетный год20573120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19403120
41193 Прочие поступления за отчетный год11700
41203 Платежи – всего за отчетный год1821780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год490600
41293 Прочие платежи за отчетный год1331180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2362340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2362340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2579)/Стоимость активов (2403) = -107.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (769+0+315) = 25.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (1357) = 20.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2579)/Выручка (1357) = -190.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.166

Индекс Альтмана Z = -7.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (20.12%), рентабельность компании (-190.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис"