Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С" ИНН:1326224167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921403 ОКВЭД:51.56.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131313
12104 Запасы на конец предыдущего года13130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38380
22203 Управленческие расходы за отчетный год19037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19033
23503 Прочие расходы за отчетный год505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24023
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24023
32003 Величина капитала на 3113130
32007 Величина капитала на 3124240
32008 Величина капитала на 3137370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33218 Убыток (ИТОГО)2400
33003 Величина капитала на 3113130
33007 Величина капитала на 311240
33008 Величина капитала на 3114370
36003 Чистые активы на 3114370
36004 Чистые активы на 3137370
41203 Платежи – всего за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300
43103 Поступления – всего за отчетный год2200
43193 Прочие поступления за отчетный год2200
43203 Платежи – всего за отчетный год300
43293 Прочие платежи за отчетный год300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (33) = -72.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+19) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.737

Индекс Альтмана Z = -3.7

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зетта-С"