Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс" ИНН:1326224696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12924198 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5272310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5272310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года429-340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34-810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439-2410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24-710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5272310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23170
21103 Выручка за отчетный год440131410
21104 Выручка за предыдущий год314100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346227940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9393470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34700
22203 Управленческие расходы за отчетный год3912420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5481050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105-780
23503 Прочие расходы за отчетный год43270
23504 Прочие расходы за предыдущий год2730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год505780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78-810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год463470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47-810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (527) = 87.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3462+0+391) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (4401) = 12.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (4401) = 10.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.958

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.989

Индекс Альтмана Z = 20.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.3), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.45%), рентабельность компании (10.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройКлассПлюс"