Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы" ИНН:1326225097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927423 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16004026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16004026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16004026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2501010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3373016
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5874026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16004026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40260
21103 Выручка за отчетный год149983548100
21104 Выручка за предыдущий год35481000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149983548100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35481000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13781327473
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3274730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121727427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274270
23503 Прочие расходы за отчетный год4304311
23504 Прочие расходы за предыдущий год43110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78723116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4502010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3373016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3373016
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30160
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3192160
32008 Величина капитала на 31102260
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)24000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))337300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)337300
33003 Величина капитала на 31250100
33007 Величина капитала на 31337300
33008 Величина капитала на 31587400
36004 Чистые активы на 3140260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (1600) = 21.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13781+0) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1217)/Выручка (14998) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (14998) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.579

Индекс Альтмана Z = 7.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Кедр-Охранные системы"