Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ" ИНН:1326225731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930520 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200000329600200000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000002000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200000329600200000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000002000000
12103 Запасы на конец отчетного года16900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1888804140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4921400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1107357010484755408880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10614355103031760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3952624155788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241557880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111515210727116409108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10856404103034040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1131515211056716609108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11056404105034040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года113121311105513010493130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11055130104931300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-324-14217992
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142179920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113118071105370910501122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11053709105011220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334530072281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269522810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334530072281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269522810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1131515211056716609108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11056404105034040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5400
23403 Прочие доходы за отчетный год428834498711234
23404 Прочие доходы за предыдущий год44987112340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год428294498711234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44987112340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год428293599011234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4498789870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год428293599011234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4498789870
32003 Величина капитала на 311105513000
32007 Величина капитала на 31-142100
32008 Величина капитала на 311105370900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)257001010493130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109707992
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)258098010501122
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109707992
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)109707992
33003 Величина капитала на 3111312131010493130
33007 Величина капитала на 31-32407992
33008 Величина капитала на 3111311807010501122
36003 Чистые активы на 3111311807010501122
36004 Чистые активы на 311105370900
41103 Поступления – всего за отчетный год42034014845
41193 Прочие поступления за отчетный год42034014845
41203 Платежи – всего за отчетный год839114021797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73730323
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год98050359
41293 Прочие платежи за отчетный год821936021115
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7970800-6952
43103 Поступления – всего за отчетный год2570010265016
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год2570010265016
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2570010-139984
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5400790-146936

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42829)/Стоимость активов (11315152) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42829)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3381.706

Индекс Альтмана Z = 3557.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.82), коэффициент быстрой ликвидности (72.17), коэффициент текущей ликвидности (72.22), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ"