Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт" ИНН:1326225869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12931382 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20517851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20517851
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20517851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12411320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13412330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20517851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178510
23203 Проценты к получению за отчетный год781076412339
23204 Проценты к получению за предыдущий год764123390
23303 Проценты к уплате за отчетный год707768262093
23304 Проценты к уплате за предыдущий год682620930
23503 Прочие расходы за отчетный год644644203
23504 Прочие расходы за предыдущий год6442050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8917143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год787623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (205) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.887

Индекс Альтмана Z = 9.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФинКонсалт"