Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр" ИНН:1326226252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12933760 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года194300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36868360979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83609790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18467520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года675200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387090351004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года903510040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581390351004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года903510040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31434013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32635223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года352230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54878683966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86839660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54878683980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86839800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581390351004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года903510040
21103 Выручка за отчетный год1272523485724
21104 Выручка за предыдущий год234857240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1231523059709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230597090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41042615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41042615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год426150
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39342615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79853
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8530
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31434013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31434013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (5813) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12315+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (12725) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (12725) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = -1.129

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геостройкадастр"