Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр" ИНН:1326226414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12935368 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30943610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309792210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309792210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2575-25010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-250100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2830000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2830000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года861510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1032710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309792210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22100
21103 Выручка за отчетный год57374750
21104 Выручка за предыдущий год47500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28427250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2895-2500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2895-2500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1700
23403 Прочие доходы за отчетный год11300
23503 Прочие расходы за отчетный год16590
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2826-2590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2826-2590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2826)/Стоимость активов (30979) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2842+0+0) = 101.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2895)/Выручка (5737) = 50.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2826)/Выручка (5737) = 49.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 300.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 300.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 7.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (300.77), коэффициент текущей ликвидности (300.77), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (50.46%), рентабельность компании (49.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Региональный расчетный центр"