Общество с ограниченной ответственностью "Терминал" ИНН:1326226453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12935476 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1806012538
11504 Основные средства на конец предыдущего года125385698
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1806212538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125385698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1477624123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2412341204
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50965021
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1992329173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2917341475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3798341711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4171147173
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1322813797
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1379720851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1324813817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1381720871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2473527894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2789426302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2473527894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2789426302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3798341711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4171147173
21103 Выручка за отчетный год2448416875
21104 Выручка за предыдущий год168752156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2448416875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168752156
22203 Управленческие расходы за отчетный год21131429
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1429215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2237115446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154461941
23203 Проценты к получению за отчетный год467147
23204 Проценты к получению за предыдущий год1470
23403 Прочие доходы за отчетный год23710
23503 Прочие расходы за отчетный год213164
23504 Прочие расходы за предыдущий год6427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2307815529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155291914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2114313797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137971661
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2114313797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137971661
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31137970
32008 Величина капитала на 31138170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)211420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)211420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217110
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-217110
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))217110
33278 Дивиденды (ИТОГО)217110
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31132280
33008 Величина капитала на 31132480
36003 Чистые активы на 31132480
36004 Чистые активы на 31138170
41103 Поступления – всего за отчетный год480380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год365500
41193 Прочие поступления за отчетный год114880
41203 Платежи – всего за отчетный год192990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7390
41293 Прочие платежи за отчетный год185600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год287390
42103 Поступления – всего за отчетный год19540
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год19540
42203 Платежи – всего за отчетный год19540
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год19540
43203 Платежи – всего за отчетный год287170
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год287170
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-287170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21143)/Стоимость активов (37983) = 55.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2113) = 1058.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22371)/Выручка (24484) = 91.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21143)/Выручка (24484) = 86.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.557

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 5.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (91.37%), рентабельность компании (86.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Терминал"