Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл" ИНН:1326226735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12937663 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230
12103 Запасы на конец отчетного года481542182126
12104 Запасы на конец предыдущего года421821260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52422460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22469850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4026112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года574865253123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года652531230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574865273123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года652731260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-926-666-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74334997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33410000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года332137380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года373800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года332137380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года373800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года99610002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13571455126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14551260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235324552126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245521260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574865273123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года652731260
21103 Выручка за отчетный год16475194330
21104 Выручка за предыдущий год1943300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10729126040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574668290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год516767160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год671600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5791130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11300
23303 Проценты к уплате за отчетный год3233790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37900
23403 Прочие доходы за отчетный год52430
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год3822573
23504 Прочие расходы за предыдущий год25730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74-480-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-480-30
24603 Прочее за отчетный год1861860
24604 Прочее за предыдущий год18600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-260-666-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-666-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-260-666-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-666-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (5748) = -4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10729+5167+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (16475) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (16475) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 4.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (-1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО Ритейл"