Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел" ИНН:1326227753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12947696 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3155140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3155140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3029121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3108127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3155140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1400
21103 Выручка за отчетный год8641102
21104 Выручка за предыдущий год1020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год818898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3155) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8188+387+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (8641) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (8641) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.408

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Арвел"