Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ" ИНН:1326228348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21651718 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1048473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года449350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1497823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1496823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1232720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1232720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1496823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8260
21103 Выручка за отчетный год111864508
21104 Выручка за предыдущий год45080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106474263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год539245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2450
23403 Прочие доходы за отчетный год160
23503 Прочие расходы за отчетный год4813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год344139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (1496) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10647+0+0) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (539)/Выручка (11186) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (11186) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 4.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ПРАЙМ"