Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37" ИНН:1326229817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925080 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года198353
12104 Запасы на конец предыдущего года3530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3770
21103 Выручка за отчетный год1029834766
21104 Выручка за предыдущий год47660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1025544217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год920
22203 Управленческие расходы за отчетный год102102
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (198) = 94.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102554+92+102) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (102983) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (102983) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.949

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление -37"