Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса" ИНН:1326960590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671993 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126212401109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12401109601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128912541111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12541111610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128912541111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12541111610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120711861071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11861071575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120711861071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11861071575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года826840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года684035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года826840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года684035
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128912541111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12541111610
21103 Выручка за отчетный год759613810
21104 Выручка за предыдущий год6138101016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295255460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759318555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318555556
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759318555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318555556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год759318555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318555556
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год759318528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год318528532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год759318528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год318528532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (759)/Стоимость активов (1289) = 58.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (759)/Выручка (759) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (759)/Выручка (759) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.72

Индекс Альтмана Z = 27.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (15.72), коэффициент текущей ликвидности (15.72), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческое Партнерство "Безопасность Бизнеса"