Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия" ИНН:1326961072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12932401 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8080234
11504 Основные средства на конец предыдущего года802340
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года440000440000440000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4400004400000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440080440080440234
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4400804402340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15361620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80331782489273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7824892730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года803317826345435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78263454350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520411518343485669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5183434856690
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года440000512490440000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года5124904400000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года79963506038197
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5060381970
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8080234
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года802340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520043517630478431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5176304784310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3687137238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71372380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3687137238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71372380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520411518343485669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5183434856690
23403 Прочие доходы за отчетный год7304506036126
23404 Прочие доходы за предыдущий год5060361260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7304506036126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5060361260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146110127225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101272250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5843404828901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4048289010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5843404828901
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4048289010
32004 Величина капитала на 315124904400000
32005 Величина капитала на 315060381970
32006 Величина капитала на 31802340
32008 Величина капитала на 315176304784310
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)74903038197
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7490372490478431
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)7249000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7249000
33004 Величина капитала на 31440000512490440000
33005 Величина капитала на 3179963506038197
33006 Величина капитала на 318080234
33008 Величина капитала на 31520043517630478431
36003 Чистые активы на 31520043517630478431
36004 Чистые активы на 315176304784310
41103 Поступления – всего за отчетный год73047960010003
41193 Прочие поступления за отчетный год73047960010003
41203 Платежи – всего за отчетный год522110625730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год776657155
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26072054552
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год168078830
41293 Прочие платежи за отчетный год1583123
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2083689759273
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2083689759273
61003 Остаток средств на начало отчетного года5175514781970
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год7304506028901
62003 Поступило средств - всего за отчетный год730443343478904
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год48393930600
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год26072204552
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год15310614
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1151152
63263 прочие за отчетный год1964150532
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год5359107
63003 Использовано средств - всего за отчетный год48923989707
64003 Остаток средств на конец отчетного года519963517551478197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Прибыль

Прибыль Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5843)/Стоимость активов (520411) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5843)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1413.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1413.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 218.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1413.16

Индекс Альтмана Z = 1484.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (218.29), коэффициент быстрой ликвидности (1413.94), коэффициент текущей ликвидности (1413.94), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию венчурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической сфере Республики Мордовия"