Некоммерческая организация "Республиканский Фонд капитального ремонта многоквартирных домов" ИНН:1326961097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12933412 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405327840
11504 Основные средства на конец предыдущего года278400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405327840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278400
12103 Запасы на конец отчетного года542180
12104 Запасы на конец предыдущего года21800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6654602569640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25696400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6671782571840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25718400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6712312599680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25996800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6304962422370
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24223700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года405327840
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года278400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6345492450210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24502100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36682149470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1494700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36682149470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1494700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6712312599680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25996800
23403 Прочие доходы за отчетный год877300
23503 Прочие расходы за отчетный год666900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42100
24603 Прочее за отчетный год168300
32005 Величина капитала на 3124223700
32006 Величина капитала на 31278400
32008 Величина капитала на 3124502100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)38825900
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)126900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38952800
33005 Величина капитала на 3163049600
33006 Величина капитала на 31405300
33008 Величина капитала на 3163454900
36003 Чистые активы на 3163454900
36004 Чистые активы на 3124502100
41103 Поступления – всего за отчетный год69749300
41193 Прочие поступления за отчетный год69749300
41203 Платежи – всего за отчетный год28772800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27753100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год850200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год169500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40976500
42203 Платежи – всего за отчетный год126900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год126900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-126900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40849600
61003 Остаток средств на начало отчетного года24223700
62203 Целевые взносы за отчетный год228461046870
62503 Прочие за отчетный год6046102255470
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6274563302340
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год219215689680
63133 иные мероприятия за отчетный год219215689680
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год18713156550
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год887486000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1832940
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год9844500
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год255919840
63263 прочие за отчетный год611343270
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год126933740
63003 Использовано средств - всего за отчетный год239197879970
64003 Остаток средств на конец отчетного года6304962422370

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (671231) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.299

Индекс Альтмана Z = 24.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.14), коэффициент быстрой ликвидности (18.19), коэффициент текущей ликвидности (18.19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники