Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль" ИНН:1327000811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386433 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года292390954616093
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29239095460
12103 Запасы на конец отчетного года1554321164
12104 Запасы на конец предыдущего года5543212241082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427183384812987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1803802480718485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633826926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428244107370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24110691154160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4282731312723965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270130812496335686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34571-33388-193520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33388-19351-114530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34561-33378-19342-11443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33378-19341-11443-3006
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28598285982859829048
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28598285982904830928
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2859828598285980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2859828598290480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3156302715261023
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3027152610232596
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3235202623455338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2023229963355168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6391505438710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5050382573580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4282731312723965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270130812496235686
21103 Выручка за отчетный год125333092637629500
21104 Выручка за предыдущий год3309263762950032527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3975273833133637185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1253-666-10080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-666-1007-18360
22203 Управленческие расходы за отчетный год2161324143740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3241437451580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-908-3907-53820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3907-5381-69940
23303 Проценты к уплате за отчетный год128151115111349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1511151101635
23403 Прочие доходы за отчетный год2126919375
23404 Прочие доходы за предыдущий год26919394433
23503 Прочие расходы за отчетный год16886211895441
23504 Прочие расходы за предыдущий год862118951822537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1183-14013-78690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14013-7868-84220
24604 Прочее за предыдущий год223000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1183-14037-7899-8424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14035-7898-8437-6407
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1183-14037-78990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14035-7898-84370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-33388000
32008 Величина капитала на 31-33378000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1183000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1183000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1183000
33218 Убыток (ИТОГО)1183000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-34571000
33008 Величина капитала на 31-34561000
36003 Чистые активы на 31-34561000
36004 Чистые активы на 31-33378000
41103 Поступления – всего за отчетный год1423000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1423000
41203 Платежи – всего за отчетный год1429000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1426000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1183)/Стоимость активов (428) = -276.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2161) = -42.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-908)/Выручка (1253) = -72.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1183)/Выручка (1253) = -94.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -80.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.764

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.988

Индекс Альтмана Z = -71.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-80.75), рентабельность продукции (-72.47%), рентабельность компании (-94.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансМагистраль"