Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль" ИНН:1327000850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386806 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года153152155
12104 Запасы на конец предыдущего года1521550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623263858081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638580810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124012571417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125714170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года247
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762777989660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года779896600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762777989660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779896600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года644760265884
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года602658840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645760365894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года603658940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117017623766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176237660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117017623766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176237660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762777989660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779896600
21103 Выручка за отчетный год401528703406
21104 Выручка за предыдущий год287034060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год401528703406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287034060
22203 Управленческие расходы за отчетный год796908851
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9088510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321919622555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196225550
23403 Прочие доходы за отчетный год47170
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год440211387
23504 Прочие расходы за предыдущий год2113870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282617682168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год176821680
24603 Прочее за отчетный год167860
24604 Прочее за предыдущий год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год265916822057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168220570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год265916822057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168220570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2659)/Стоимость активов (7627) = 34.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+796) = 404.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3219)/Выручка (4015) = 80.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2659)/Выручка (4015) = 66.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.519

Индекс Альтмана Z = 14.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.39), коэффициент текущей ликвидности (6.52), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (80.17%), рентабельность компании (66.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-Экспедиционная Компания - Магистраль"