Общество с ограниченной ответственностью "КВС" ИНН:1327002061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93390206 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698222296370
11504 Основные средства на конец предыдущего года222296370370
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года53931330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года931331730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7513154290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3154295430
12103 Запасы на конец отчетного года4103757021042
12104 Запасы на конец предыдущего года3757021042874
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1193000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16033757020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37570210420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235469011311585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690113115851261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-526-1804350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1804358460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-426-80535946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-80535946665
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2780420596639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420596639596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27804205960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4205966390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235469011311585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690113115851261
21103 Выручка за отчетный год2560188828423059
21104 Выручка за предыдущий год1888284230593722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2081135622132739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1356221322533390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4795326290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5326298060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9905805860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58058600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-511-48430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48433200
23503 Прочие расходы за отчетный год15937165
23504 Прочие расходы за предыдущий год93716545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-526-141-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-141-282550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-526-141-28255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-141-28255287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-526-141-280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-141-282550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-526)/Стоимость активов (2354) = -22.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2081+990+0) = -16.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-511)/Выручка (2560) = -19.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-526)/Выручка (2560) = -20.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Индекс Альтмана Z = -5.666

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КВС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-19.96%), рентабельность компании (-20.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КВС"