Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс" ИНН:1327002689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393943 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2502388496011420
11504 Основные средства на конец предыдущего года238849601142016023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250238849600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23884960114200
12103 Запасы на конец отчетного года139275011631487
12104 Запасы на конец предыдущего года2750116314871536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43984313682422018320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31368242201813017932
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года67451220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года461221900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4418934164255050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3416425505198090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44439365523046531229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36552304653122935491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130671220091150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122009115171780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1311712250916517228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1225091651722815997
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31322243022130014001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24302213001400115494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3132224302213000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2430221300140010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44439365523046531229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36552304653122935491
21103 Выручка за отчетный год18169333783224732746
21104 Выручка за предыдущий год33378322473274637556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5700145251256730095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1452512567585632072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1246918853196800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1885319680268900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1237215409273780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1540927378242390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973444-76980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3444-769826510
23403 Прочие доходы за отчетный год240812714739127
23404 Прочие доходы за предыдущий год127147391270
23503 Прочие расходы за отчетный год13574205035329
23504 Прочие расходы за предыдущий год4205035329573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11484295-79940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4295-799420000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28010680682
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10680605629
24604 Прочее за предыдущий год9768770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8683130-80621318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130-806213183848
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8683130-80620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3130-806213180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (868)/Стоимость активов (44439) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5700+12372+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (18169) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (868)/Выручка (18169) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Индекс Альтмана Z = 2.582

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.582<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СаранскСтройТранс"